Вирок № 82059979, 24.05.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/1538/19

Провадження № 1-кп/0203/571/2019

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.05.2019 Кіровський районний суд

м. Дніпропетровська

у складі:

головуючого - судді Підберезного Г.А.

при секретарі - Суховерхої А.С.

за участю прокурора - Руденко О.Г.

захисника - Северина А.Б.,

обвинуваченого - ОСОБА_1 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду у м. Дніпрі матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019041670000017 від 17.04.2019 стосовно:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця села Вознесенка Мелітопольського району Запорізької області, освіта середня, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , неодруженого, раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 на початку серпня 2018 року в денний час, більш точну дату та час у ході досудового розслідування встановити не було можливим, під час зустрічі з невстановленою в ході досудового розслідування особою погодився на пропозицію останньої за грошову винагороду стати засновником та директором фіктивного підприємства ПП «Дніпроагропостач» (ЄДРПОУ 42398068), не маючи умислу займатися діяльністю підприємств, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності і допускаючи, що в результаті діяльності фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Так, ОСОБА_1 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як засновника та директора створеного з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ПП «Дніпроагропостач», погодився вступити у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, якій надав копії сторінок свого паспорту та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, що в свою чергу надало можливість невстановленій слідством особі, за невстановлених слідством обставин виготовити проекти документів, необхідних для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи).

Далі, невстановлена досудовим розслідуванням особа, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_1 , в серпні 2018 року, але не пізніше 16.08.2018 року, в невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, виготовила документи, необхідні для реєстрації підприємства ПП «Дніпроагропостач», зокрема:

-реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи» ПП «Дніпроагропостач» форми №1 від 16.08.2018 року;

-рішення №1 Засновника приватного підприємства «Дніпроагропостач» від 16 серпня 2018 року, відповідно до якого ОСОБА_1 було призначено на посаду директора ПП «Дніпроагропостач» (ЄДРПОУ 42398068) та затверджено Статут Товариства.

-статут ПП «Дніпроагропостач».

Після цього, ОСОБА_1 разом з невстановленою досудовим розслідування особою, 16.08.2018 року у денний період доби, більш детально слідством не встановлено, продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою досудовим розслідуванням особою знаходячись в приміщенні Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, яка розташована за адресою: місто Дніпро, вул. Старокозацька, буд. 58, достовірно знаючи, що ПП «Дніпроагропостач» будуть використовувати для прикриття незаконної діяльності, в порушення положень ст.ст.81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст.ст.56, 57, 58, 79, 80, 82, 89 Господарського кодексу України та ст.ст.4, 9, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань», особисто підписав попередньо виготовлені невстановленими досудовим слідством особами документи, необхідні для реєстрації ПП «Дніпроагропостач» зокрема:

-рішення №1 Засновника приватного підприємства «Дніпроагропостач» від 16 серпня 2018 року, відповідно до якого ОСОБА_1 було призначено на посаду директора ПП «Дніпроагропостач» та затверджено Статут Товариства;

-статут ПП «Дніпроагропостач»;

-реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - «заява про державну реєстрацію створення юридичної особи»

ПП «Дніпроагропостач» форми №1 від 16.08.2018 року.

ОСОБА_1 , продовжуючи реалізовувати злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як засновника та директора підприємства ПП «Дніпроагропостач», діючи умисно з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, подав до Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, розташованої за адресою: місто Дніпро, вул. Старокозацька, 58, підписані ним документи, необхідні для реєстрації підприємства ПП «Дніпроагропостач».

Далі, в той же день 16.08.2018 державний реєстратор юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, отримавши у встановленому законом порядку документи для проведення державної реєстрації юридичної особи: ПП «Дніпроагропостач», не будучи обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_1 , виконуючи свої передбачені чинним законодавством обов`язки, вважаючи отримані документи достовірними та такими, що виражають волевиявлення ОСОБА_1 , вчинив реєстраційні дії, внаслідок яких було проведено державну реєстрацію ПП «Дніпроагропостач» за реєстраційним №1_224_086712_02, а саме - визначено як засновника та директора товариства Міняйла Д.Ю.

Після чого ОСОБА_1 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ПП «Дніпроагропостач» фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора вищезазначеного товариства не буде, виконуючи свою частину досягнутої з невстановленими особами злочинної змови, передав невстановленій досудовим розслідуванням особі реєстраційні документи ПП «Дніпроагропостач».

Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на реєстрацію фіктивного підприємства, ОСОБА_1 за вказівкою не встановленої слідством особи: 17.08.2018 року відкрив в ПуАТ КБ «Акордбанк» розрахунковий рахунок ПП «Дніпроагропостач» № НОМЕР_1 (українська гривня), підписавши при цьому всі необхідні документи.

Незважаючи на те, що ПП «Дніпроагропостач», було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_1 створив вказане підприємство, реалізовуючи злочинний умисел, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, діючи із ними за попередньою змовою та в їх інтересах.

Дії ОСОБА_1 , які виразились у створенні (реєстрації) ПП «Дніпроагропостач» (ЄДРПОУ 42398068) з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме: ст.ст. 19, 56, 58,65, 89 Господарського кодексу України, ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні».

Таким чином, вищезазначені дії ОСОБА_1 , які виразились у створенні суб`єкта підприємницької діяльності ПП «Дніпроагропостач» з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб, призвели до того, що не встановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - дії ОСОБА_1 , які виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, кваліфікуються за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування 23.04.2019 між обвинуваченим ОСОБА_1 та прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції Руденко О.Г., якому на підставі ст. 36 КПК України надані повноваженні прокурора у даному кримінальному провадженні, була укладена угода про визнання винуватості ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, яка відповідно до ч. 1 ст. 473 КПК України була направлена до суду разом із обвинувальним актом.

Виходячи із змісту даної угоди, обвинувачений ОСОБА_1 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні і зобов`язався беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.

Згідно угоди, сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_1 за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу в розмірі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривеньта витрати на проведення експертизи - 2 512 грн.

Обвинувачений ОСОБА_1 із запропонованим видом та мірою покарання погодився.

У підготовчому судовому засіданні суд, відповідно до ч. 4 ст. 474 КПК України, роз`яснивши обвинуваченому ОСОБА_1 його права, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, в якому він визнає себе винуватим, вид покарання, приходить до висновку, що обвинувачений цілком розуміє їх, беззастережно визнав свою вину та надав суду згоду на призначення узгодженого покарання.

Відповідно до ч. 6 ст. 474 КПК України, на підставі пояснень обвинуваченого суд встановив, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Перевіривши, відповідно до ч.7 ст. 474 КПК України, угоду, суд встановив її відповідність вимогам Кримінального процесуального кодексу України, та доходе висновку, що угода не порушує законних прав та інтересів сторін і не суперечить інтересам суспільства та може бути затверджена.

Відповідно до ч. 1 ст. 475 КПК України, якщо суд переконається, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду і призначає узгоджену сторонами міру покарання.

Таким чином, виходячи із зазначеного та керуючись ст.ст. 122, 124, 314, 315, 373, 374, 468-475 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Угоду про визнання винуватості, укладену 23.04.2019 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції Руденко О.Гта обвинуваченим ОСОБА_1 - затвердити.

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у вигляді штрафу в розмірі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Стягнути з ОСОБА_1 витрати на проведення експертизи №1491/1492/19-27 від 19.04.2019 - 2 512 грн.

Відповідно до ч. 2 ст. 473 КПК України наслідком укладення та затвердження угоди про визнання винуватості для прокурора, підозрюваного чи обвинуваченого є обмеження їх права оскарження вироку згідно із положеннями статей 394 та 424 цього Кодексу, а для підозрюваного чи обвинуваченого - також його відмова від здійснення прав, передбачених абзацами першим та четвертим пункту 1 частини четвертої статті 474 цього Кодексу.

На вирок можуть бути подані апеляційні скарги з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Дніпровського апеляційного суду через Кіровський районний суд м. Дніпропетровська протягом 30 днів з дня його проголошення, а обвинуваченим в той же строк з моменту вручення йому копії вироку.

Вирок набирає законної сили після спливу 30 днів з дня його проголошення, у разі якщо учасниками судового провадження не буде подано апеляційних скарг. У разі подання апеляційних скарг, вирок суду набирає законної сили після ухвалення апеляційним судом рішення.

Копія вироку підлягає негайному врученню обвинуваченому та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку звернувшись до суду із відповідною заявою.

Суддя Г.А. Підберезний