Ухвала суду № 56040324, 19.02.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2665/16-к

Провадження № 1-кс/234/985/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 лютого 2016 року м.Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Михальченко А.О., за участю секретаря Вербовецької Д.В., старшого слідчого Харлап М.Д.

Розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Харлап М.Д. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво - Святошинського районного Управління юстиції.

Клопотання надійшло до суду 18.02.2016 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №32015050390000045 від 03.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, у рамках яких було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши старшого слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №32015050390000045 від 03.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Старший слідчий з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області майор податкової міліції Харлап М.Д. звернувся до Краматорського міського суду Донецької області із клопотанням про тимчасовий доступ до документів у якому зазначив, що службові особи ТОВ «Міга-76» (ЄДРПОУ 34626855, юридична адреса: Донецька область, м. Слов'янськ, вул. Попова, буд. 74) в період з січня 2014 по теперішній час, діючи умисно, шляхом здійснення безтоварних фінансово - господарських операцій з ТОВ «Астартак Трейд» (ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (ЄДРПОУ 36887363) безпідставно формували податковий кредит з придбання неіснуючих ТМЦ та не відображали ці операції в бухгалтерському та податковому обліках, чим ухилилися від сплати податків на суму 8520 тис. грн., що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Вищезазначені дії посадових осіб ТОВ «Міга-76» попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України.

Поряд із цим, досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, в період 2014-2015 років, з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг по переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівку, шляхом придбання (реєстрації) отримали право власності на ТОВ «Міга-76» (ЄДРПОУ 34626855) ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363) без наміру здійснювати на них підприємницьку діяльність. Вищезазначені дії попередньо кваліфіковані за ч.2 ст.205 КК України.

Так, одним з підприємств, яке було придбано (зареєстровано) з метою надання послуг по мінімізацію бази оподаткування підприємствам реального сектору економіки являється ТОВ «Астартак Трейд» (ЄДРПОУ 39456807).

Таким чином є підстави вважати, що ТОВ «Астартак Трейд» (ЄДРПОУ 39456807) було зареєстроване або перереєстроване з метою, яка може не відповідати меті здійснення законної господарської діяльності.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та бази даних ДФС України юридична справа ТОВ «Астартак Трейд» (ЄДРПОУ 39456807) знаходиться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво - Святошинського районного Управління юстиції, адреса: м. Київ, пр. Перемоги, 126.

Матеріали реєстраційної справи ТОВ «Астартак Трейд» (ЄДРПОУ 39456807), містять оригінали документів з даними про осіб, причетних до реєстрації (перереєстрації) підприємства та їх підписами, необхідні для подальшого проведення досудового розслідування та проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та наданні правової оцінки діяльності ТОВ «Астартак Трейд» (ЄДРПОУ 39456807). Іншими способами, як тимчасовим доступом отримати вказані відомості та оригінали документів не є можливим.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво - Святошинського районного Управління юстиції, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до оригіналів документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Харлап М.Д. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Харлап Марині Дмитрівні, або працівникам за її дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Астартак Трейд» (ідентифікаційний код юридичної особи 39456807), з можливістю їх вилучення у повному обсязі у службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво - Святошинського районного Управління юстиції, адреса: м. Київ, пр. Перемоги, 126.

Строк дії ухвали встановити до 19.03.2016 року.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: