Ухвала суду № 55622686, 26.01.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/779/16-к

26 січня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Чопка Р.Б., розглянувши клопотання про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Чопко Р.Б. звернувся в суд з клопотанням яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області Перетятко С.А. про надання дозволу на проведення обшуку за адресою ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А) м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що cлідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000099 за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (паливно-мастильних матеріалів) та ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ) у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.2 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» незаконно виготовляють підакцизні товари (паливно-мастильні матеріали), шляхом змішування сумішей хімічних речовин (дистиляту газового конденсату та фракції ізопентової) з паливно-мастильними матеріалами та подальшої легалізації незаконно виробленого палива через ланцюг суб'єктів господарювання транзитної ланки до підприємств реального сектору економіки, в порушення постанови Кабінету міністрів №1375-2007-П від 05.12.2007р. «Про затвердження переліків підприємств з усіма стадіями технічного процесу з виготовлення нафтопродуктів, що мають право виробляти бензини моторні, сумішеві», без отримання відповідних дозволів, а також методом змішування у вересні 2015 року отримали додаткових 605 тонн пального без сплати акцизного податку у розмірі 202 Євро за 1 тонну, а саме 122 210 Євро (станом на 30.09.2015 1Євро - 24,119 грн.), що у перерахунку становить 2 947 583 грн., а в подальшому реалізували через мережу АЗС, своїми діями ухилились від сплати податків у великих розмірах.

На нафтобазі за адресою Рівненська область, м. Дубно, вул. Страклівська 18а, здійснюється незаконне виробництво паливно-мастильних матеріалів, а також здійснюється розвантаження та завантаження ємностей - залізничних цистерн, які прибувають із маркуванням Російського підприємства «Сибур», яке є експортером хімічних добавок для виробництва бензинів (дистилят, фракція ізопентанова та ін.), імпортером вказаних добавок є:

- ТОВ «Лот-Інвест» (код ЄДРПОУ 38927140, підприємство займається імпортом компонентів, які призначені для виробництва бензинів.). Митне оформлення вантажу відбувається на МП «Дубно» Рівненської митниці ДФС,

- ТОВ «Ексімол» (код ЄДРПОУ 38927182, займається імпортом компонентів, які призначені для виробництва бензинів). Митне оформлення вантажу відбувається на МП «Святошин».

ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» орендує вищевказану нафтобазу за адресою м. Дубно, вул. Страклівська, 18А у ПрАТ «Дубнонафтопродукт», яка належить останньому на праві власності, через ланцюг підприємств, зокрема ТОВ «Транспортна компанія №1» (код ЄДРПО 36927594), ТОВ «Таузар» (код ЄДРПОУ 36755570, підприємство створене з метою легалізації незаконного виробництва бензину, та нібито надає послуги з покращення бензину).

Схема ухилення від сплати податків та незаконного виготовлення бензину полягає у змішуванні різних хімічних компонентів (присадок, фракцій) із заводським (імпортованим) бензином, та в подальшому реалізовується через мережу АЗС, як імпортоване на територію України, наступним чином.

ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» купляє всі компоненти у ТОВ «Лот-Інвест», ТОВ «Ексімол», а також готові паливно-мастильні матеріали у ТОВ «ВОГ Рітейл» (код ЄДРПОУ 37821544), після чого проводить змішування усіх хімічних речовин та реалізовує вже готовий бензин через мережу заправок «WOG», зокрема через ТОВ «Вог трейдинг» (код ЄДРПОУ 38390515, імпортує через митний пост «Сарни» Рівненської митниці ДФС пальне призначене для розбавлення, а також в подальшому після змішування реалізовує через мережу АЗС).

При змішуванні 1 тонни дистилянтів з 1 тонною бензину (А-80, А-92, А-95) отримуємо 2 тонни пального, які в подальшому реалізуються через мережу АЗС WOG кінцевому споживачу. На офіційному сайті WOG https://wog.ua/ru/quality/ зазначається, що на автозаправних станціях здійснюється реалізація виключно імпортного пального стандарту Євро 5.

У ході аналізу податкової звітності встановлено, що у вересні 2015 року ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» реалізувало для ряду підприємств 1210 тонн пального А-95 Євро 5. Згідно аналізу реєстру податкових накладних встановлено, що у вказаний період ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» придбало:

- 605 тонн пального у ТОВ «Вог рітейл»;

- 60 тонн дистиляту газового конденсату, марки Б та 174 тонни фракції ізопентової у ТОВ «Ексімол»;

- 255 тонни фракції ізопентанової у ТОВ «Лот-Інвест»;

- 116 тонн суміші вуглеводнів у ТОВ «Алекспром».

При цьому в процесі змішування ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» отримало додаткових 605 тонн пального без сплати акцизного податку у розмірі 202 Євро за 1 тонну, а саме 122210 Євро (станом на 30.09.2015 року 1Євро - 24.119 грн.), що у перерахунку 2 947 583 грн. При цьому службові особи ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» й надалі протягом 2015 року продовжують використовувати вищезазначену схему та ухиляються від сплати податків.

Таким чином, службові особи ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» незаконно виготовляють підакцизні товари (паливно-мастильні матеріали) з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво, та ухиляються від сплати податків, відповідальність за що передбачена ч.2 ст.204, ч.2 ст.212 КК України.

Крім того, у межах кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 11.11.2015 №569/15605/15к, 26-27.11.2015 проведено обшук за адресою ПрАТ «Дубнонафтопродукт» м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, у ході якого виявлено та вилучено паливно-мастильні матеріали, присадки, хімічні речовини, чорнові записи, обладнання (електронасос, лічильник, фільтр), які згідно отриманої інформації, використовуються для незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів, шляхом змішування бензинів марки А-92, А-95 із дистилят газового конденсату, ізопентанова фракції, бензин газовий стабільний, що також підтверджується показаннями свідків, згідно яких можна зробити висновок, що схема з незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів проводиться наступним чином, згідно наступної формули

Для виготовлення бензину марки А-92 Євро5 Е5 використовують

39 % бензину марки А-92 (136 110 літрів або 101 198 кг.) + 32% дистиляту газового конденсату (111 680 літрів або 92 918 кг.) + 20% ізопентанової фракції (69 800 літрів або 44 672 кг.) + 9% бензину газового стабільного (31 410 літрів або 22 474 кг.) = 100% бензину А-92 Євро5 Е5 (349 000 літрів або 261 262 кг.)

Для виготовлення бензину марки А-95 Євро5 Е5 використовують

46 % бензину марки А-95 (153 180 літрів або 113 353 кг.) + 29% дистиляту газового конденсату (96 570 літрів або 80 153 кг.) + 21% ізопентанової фракції (69 930 літрів або 44 126 кг.) + 4% бензину газового стабільного (13 320 літрів або 9 530 кг.) = 100% бензину А-95 Євро5 Е5 (333 000 літрів або 247 162 кг.)..

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою ПрАТ «Дубнонафтопродукт» м. Дубно. вул.. Страклівська, 18А знаходяться оригінали технічної документації щодо введення, функціонування нафтобази за адресою Рівненська обл., м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, дозвільні документи щодо її діяльності, технічна документація на усе обладнання, устаткування, інше, нафтобази, яке використовується для зберігання, зливу, наливу, перекачування, інше, нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів, хімічних речовин, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах будуть використані при допитах, документальних перевірках, як речові докази, при проведенні почеркознавчої, судово-економічної, товарознавчої та інших криміналістичних експертиз, пред'явлення документів під час проведення слідчих дій, проведення слідчого експерименту, технологічної експертизи, щодо технічних можливостей проведення виготовлення паливно-мастильних матеріалів, шляхом змішування різних компонентів, інших слідчих, процесуальних діях.

З метою забезпечення цілісності документів та речей, які знаходяться у ПрАТ «Дубнонафтопродукт», забезпечення їх повного вилучення та огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити усю технічну документацію по нафтобазі за адресою Рівненська обл., м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, яка належить ПрАТ «Дубнонафтопродукт».

Враховуючи, що працівникам податкової міліції проведені обшуки, та досудове розслідування здійснюється за фактами умисного ухилення від сплати податків, незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів, у слідства є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, з метою приховування злочинів, які знаходяться у ПрАТ «Дубнонафтопродукт» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки в документах зазначено відомості необхідні для встановлення факту незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів, осіб причетних до незаконного виготовлення, які сприяють такому, механізму змішування перекачування, зливу, наливу, інше, компонентів які використовуються для незаконного виготовлення ПММ, інше. Вищезазначене підтверджується матеріалами провадження.

Крім того, 18.12.2015 отримано ухвалу слідчого судді Рівненського міського суду №569/16738/15-к про надання дозволу на проведення виїмки документів у ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А), що підтверджують проведені фінансово-господарські операції щодо купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) із ТОВ «Нафтотрейд ЛТД», ТОВ «Вог Рітейл», ТОВ «Транспортна компанія №1», та інші документи.

04.01.2016 вказану ухвалу слідчого судді №569/16738/15-к від 18.12.2015 оголошено та вручено копію для директора нафтобази ПрАТ «Дубнонафтопродукт» ОСОБА_3

В подальшому допитаний 04.01.2016 директор нафтобази ПрАТ «Дубнонафтопродукт» ОСОБА_3 щодо надання тимчасового доступу до документів, зазначених в ухвалі слідчого судді №569/16738/15-к, щодо проведення фінансово-господарських операцій ПрАТ «Дубнонафтопродукт» із СГД, зазначеними у тій же ухвалі,з інших питань, від надання показань згідно ст.63 Конституції України відмовився.

12.01.2016 від ПрАТ «Дубнонафтопродукт» отримано лист про неможливість виконання ухвали слідчого судді №569/16738/15-к, у зв'язку із тим, що усі документи зазначені в ухвалі, були вилучені працівниками податкової міліції по кримінальному провадженню №32015180000000099 від 06.11.2015 у ході проведено обшуку на нафтобазі 26-27.11.2015.

Також, 11.01.2016 отримано ухвалу слідчого судді Рівненського міського суду №569/8/16-к про надання дозволу на проведення виїмки документів у ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А), а саме завірені копії наказів (контрактів) на призначення директора, заступників, головного бухгалтера, головного інженера, головного технолога, технологів, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період 2015 року, а також осіб, які відповідальні за проведення фінансово-господарських відносин із вищевказаними суб'єктами господарювання, які відображали у бухгалтерському та податковому обліках проведені операції, усієї технічної документації щодо введення в експлуатацію, функціонування нафтобази за адресою Рівненська обл., м. Дубно, вул.. Страклівська, 18А, дозвільні документи щодо її діяльності, технічна документація на усе обладнання, устаткування, інше, нафтобази, яке використовується для зберігання, зливу, наливу, перекачування, інше, нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів, хімічних речовин, інших документів по суті які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

14.01.2016 вказану ухвалу слідчого судді №569/8/16-к від 11.01.2016 оголошено директору нафтобази ПрАТ «Дубнонафтопродукт» ОСОБА_3

В подальшому допитаний 11.01.2016 директор нафтобази ПрАТ «Дубнонафтопродукт» ОСОБА_3 щодо надання тимчасового доступу до документів, зазначених в ухвалі слідчого судді №569/8/16-к, щодо проведення фінансово-господарських операцій ПрАТ «Дубнонафтопродукт» із СГД, зазначеними у тій же ухвалі,з інших питань, від надання показань згідно ст.63 Конституції України відмовився.

14.01.2016 складено протокол тимчасового доступу до документів ПрАТ «Дубнонафтопродукт», згідно якого ОСОБА_3 повідомив, що документи зазначені в ухвалі слідчого судді №569/8/16-к, у нього відсутні у зв'язку із тим, що усі документи зазначені в ухвалі, були вилучені працівниками податкової міліції у ході проведено обшуку на нафтобазі 26-27.11.2015.

Проте, таке твердження ПрАТ «Дубнонафтопродукт» є неправдивим та таким що не відповідає об'єктивним обставинам провадження, оскільки у ході проведеного обшуку за адресою ПрАТ «Дубнонафтопродукт» м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, документи зазначені в ухвалі слідчого судді від 18.12.2015 №569/16738/15-к та від 11.01.2016 №569/8/16-к, не вилучались. Вищевказане підтверджується протоколом обшуку за адресою м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, протоколами оглядів документів вилучених у ході обшуку, іншими матеріалами провадження.

Таким чином службові особи ПрАТ «Дубнонафтопродукт» тимчасовий доступ до документів, зазначених в ухвалі №569/16738/15-к, №569/8/16-к слідчого судді Рівненського міського суду, не надали, про причини не надання тимчасового доступу до документів об'єктивно не повідомили. Таким чином, службові особи ПрАТ «Дубнонафтопродукт» не виконали ухвалу №569/16738/15-к, №569/8/16-к слідчого судді Рівненського міського суду.

Так, оригінали первинних фінансово-господарських документів ПрАТ «Дубнонафтопродукт», які зазначені в ухвалі №569/16738/15-к, №569/8/16-к та інформація яка у них знаходиться, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані при допитах, документальних перевірках, як речові докази, проведенні почеркознавчої, судово-економічної, товарознавчої та інших криміналістичних експертиз, пред'явлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях.

З метою забезпечення цілісності документів та речей, які знаходяться у ПрАТ «Дубнонафтопродукт», забезпечення їх повного вилучення та огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити документи проведених фінансових розрахунків ПрАТ «Дубнонафтопродукт» із вищевказаними суб'єктами господарської діяльності.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав на нерухоме майно від 12.01.2016 №51544747 нерухоме майно за адресою м. Дубно, вул. Страклівська, 18а, на праві приватної власності належить ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608).

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий вказує, що є достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні перебувають за адресою ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А) м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого в судовому засіданні, суд дійшов наступного висновку.

Згідно, ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.166, 234-235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції Чопку Р.Б., або за його дорученням іншим працівникам податкової міліції, дозвіл на проведення обшуку за адресою цілісного майнового комплексу, об'єктів нежитлової нерухомості ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А) м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, а саме:

- документів що підтверджують проведені фінансово-господарські операції ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А) щодо купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) із ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ), ТОВ «Вог Рітейл» (код ЄДРПОУ 37821544, м. Луцьк, вул. Кременецька, 38), ТОВ «Транспортна компанія №1» (код ЄДРПОУ 36927594 м. Київ, Печерський р-н, вул. Велика Васильківська, 143/2, кв.410) зокрема договорів з додатками до них, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданий послуг) з додатками та специфікаціями, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документи щодо якості товарів, сертифікати відповідності, паспорти якості (інше по суті), акти списання ТМЦ, та інших документів, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків, надати відомості про наявність заборгованості по проведеним операціям, у тому числі станом на сьогоднішній день, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості), копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з вказаним СГД, копії складської книги та документів складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарно-матеріальних цінностей інших бухгалтерських документів, а також документів, що підтверджують використання придбаних товарів (робіт, послуг) у господарській діяльності, документів щодо походження (придбання, імпорт, інше) товарів (робіт, послуг) реалізованих для ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ), ТОВ «Вог Рітейл» (код ЄДРПОУ 37821544, м. Луцьк, вул. Кременецька, 38), ТОВ «Транспортна компанія №1» (код ЄДРПОУ 36927594 м. Київ, Печерський р-н, вул. Велика Васильківська, 143/2, кв.410), актів удосконалення, покращення паливно-мастильних матеріалів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні за 2015 рік,

- документи, що підтверджують облік нафтопродуктів придбаних (реалізованих) ПрАТ «Дубнонафтопродукт» в розрізі маркувань, в тому числі акти/протоколи проведених інвентаризацій нафтопродуктів інші документи підтверджуючі облік та списання ПММ, об'єми;

- документів, відповідно до вимог Інструкції «Про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України»:

- сертифікати відповідності та паспорти якості (якісні копії) придбаного відчуженого пального у розрізі поставок, та марок;

- документи (журнали) кількісного облік нафти та нафтопродуктів за формою №31-НП, у якій зазначаються надходження і відпуск нафтопродуктів за день, а також їх залишки на кінець дня (пункт 14.4 Інструкції), із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації;

- окремого обліку нафтопродуктів за марками, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації;

- журналів вимірювань густини та температури, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації;

- журналів обліку надходження нафтопродуктів за формою № 6-НП, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації;

- актів приймання нафтопродуктів за кількістю за формою № 5-НП, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації

- журналів реєстрації проведення вимірювань нафтопродуктів у резервуарах за формою № 7-НП, що передбачено вимогами пункту 5.2.6 Інструкції, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації

- доручення на отримання нафтопродуктів виписаних на посадових осіб ТОВ «Сенторі», та відповідно журнал реєстрації доручень, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення такої документації;

- документи, що підтверджували б здійснення страхування небезпечних вантажів та відповідно журнал реєстрації доручень, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення такої документації;

- документів, передбачених Інструкціями № П-6 та П-7, із зазначенням працівника (причетних працівників) відповідального за ведення та збору даних для заповнення такої документації;

- що підтверджують оренду (суборенди) нафтобаз за адресою м. Карлівка, вул. Свердлова, 1, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А,

- відповідних документів щодо походження (придбання, імпорту) паливно-мастильних матеріалів - А-92 Євро5 Е5, А-95 Євро5 Е5 на протязі 2015 року,

- завірених копій Технічних умов (ТУ) на паливно-мастильні матеріали А-92 Євро5 Е5, А-95 Євро5 Е5, акти відібрання проб нафти та нафтопродуктів та документів щодо проведення лабораторних досліджень,

- завірені копії наказів (контрактів) на призначення директора, заступників, головного бухгалтера, головного інженера, головного технолога, технологів, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період 2015 року, а також осіб, які відповідальні за проведення фінансово-господарських відносин із вищевказаними суб'єктами господарювання, які відображали у бухгалтерському та податковому обліках проведені операції,

- усієї технічної документації щодо введення в експлуатацію, функціонування нафтобази за адресою Рівненська обл., м. Дубно, вул.. Страклівська, 18А, дозвільні документи щодо її діяльності, технічна документація на усе обладнання, устаткування, інше, нафтобази, яке використовується для зберігання, зливу, наливу, перекачування, інше, нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів, хімічних речовин, інших документів по суті які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

- наказів (контрактів) на призначення директора, заступників, головного бухгалтера, головного інженера, головного технолога, технологів, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період 2015 року, усіх працівників «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А), ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ)

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 26 січня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов