Ухвала суду № 53347086, 19.06.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/5097/14-к

Провадження № 1-кс/727/1505/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 червня 2014 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000030 від 06 червня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Кургаєва І.С.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000030 від 06 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ТОВ «Фаіре Фінансе» (код ЄДРПОУ 38038439, Чернівецька область, Новоселицький район, с. Припруття, вул. О.Кобилянської, 2), в період з 01.01.2013 року по 31.05.2013 року шляхом завищення податкового кредиту за рахунок віднесення до його складу сум ПДВ від субєктів господарювання з ознаками фіктивності, умисно ухились від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість в сумі 2872441 грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, з метою встановлення факту здійснення фінансово господарських операцій ТОВ «Фаіре Фінансе», повязаних із ухиленням від сплати податків, встановлення фактичних виконавців робіт (як юридичних, так і фізичних осіб), повязаних із будівництвом сонячної електростанції в с. Радча Тисменицького району ОСОБА_1 - Франківської області, з метою спростування чи підтвердження фіктивності підприємств контрагентів ТОВ «Фаіре Фінансе», встановлення видів всіх ресурсів, які використовувалися для будівництва (технічні засоби, робітники тощо), витрат, повязаних із здійсненням вказаної операції, та отриманих доходів, а також з метою дослідження всіх обставин, за яких здійснювалося замовлення на будівництво та власне будівництво субпідрядником ТОВ «Фаіре Фінансе» сонячної електростанції, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Фаіре Фінансе»: договори, додатки до договорів, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності, банківські виписки, оборотно сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку, журнали розрахунків, касові журнали тощо, вантажно митні декларації та додатки до них, проектно кошторисна документація, дозволи на проведення будівельних робіт, звіти про виконання робіт, розрахунки, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, накази про відрядження працівників для виконання будівельних робіт, авансові звіти, акти виконаних робіт (форма КБ-2в), довідки про вартість виконаних робіт (форма КБ-3) або інші документи, які підтверджують вартість виконаних робіт та факт їх виконання, акти огляду прихованих робіт, кошторисна документація, інші документи, які відображають фінансово - господарські операції ТОВ «Фаіре Фінансе» щодо здійснення операцій, повязаних із будівництвом у с. Радча Тисменицького району ОСОБА_1 Франківської області за період з 01.01.2013 року по 31.06.2013 року, до компютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться вище вказані відомості та до печаток, штампів, інших документів товариств, не повязаних з діяльністю ТОВ «Фаіре Фінансе».

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ «Фаіре Фінансе» (код ЄДРПОУ 38038439, Чернівецька область, Новоселицький район, с. Припруття, вул. О.Кобилянської, 2). Без доступу до цих речей і документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вищевказаних документів та речей необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Фаіре Фінансе» (код ЄДРПОУ 38038439, Чернівецька область, Новоселицький район, с. Припруття, вул. О.Кобилянської, 2)., з можливістю їх вилучення, а саме:

- до документів: договори, додатки до договорів, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності, банківські виписки, оборотно сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку, журнали розрахунків, касові журнали тощо, вантажно митні декларації та додатки до них, проектно кошторисна документація, дозволи на проведення будівельних робіт, звіти про виконання робіт, розрахунки, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, накази про відрядження працівників для виконання будівельних робіт, авансові звіти, акти виконаних робіт (форма КБ-2в), довідки про вартість виконаних робіт (форма КБ-3) або інші документи, які підтверджують вартість виконаних робіт та факт їх виконання, акти огляду прихованих робіт, кошторисна документація, інші документи, які відображають фінансово - господарські операції щодо здійснення робіт, повязаних із будівництвом у с. Радча Тисменицького району ОСОБА_1 Франківської області за період з 01.01.2013 року по 31.06.2013 року;

- до компютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться вище вказані відомості;

- до печаток, штампів, інших документів товариств, не повязаних з діяльністю ТОВ «Фаіре Фінансе».

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.