Ухвала суду № 52905321, 19.10.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/24021/15-к

Провадження №1-кс/127/10046/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Павленко І.В. за участю слідчого Голубенка І.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПУАТ «Смартбанк», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПУАТ «Смартбанк», мотивуючи свої вимоги тим, що ним здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015020000000064 від 10.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Електроальянс», здійснюючи фінансово-господарську діяльність, протягом періоду з 01.07.2012 року по 07.05.2015 року, шляхом заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету держави ухилились від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Електроальянс» під час здійснення фінансово-господарської діяльності мали взаємовідносини з підприємствами, які не мали можливості вести фінансово-господарську діяльність, у звязку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень, тобто не мали умов для досягнення результатів економічної діяльності. Одним із таких підприємств, що має ознаки фіктивності, є ТОВ «Авріл-2007».

Згідно даних АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Авріл-2007» проводили розрахунки через банківські рахунки, відкриті в ПУАТ «Смартбанк».

Оскільки відомості, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Авріл-2007», та враховуючи, що дану інформацію неможливо здобути іншим шляхом, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПУАТ «Смартбанк», в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до п.2 ч.1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки матеріалами клопотання та кримінального провадження підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, однак вилучення з установи їх оригіналів є недоцільним та передчасним.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, ЗУ «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 та/або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі його доручення дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації по рахункам ТОВ «Авріл-2007» (код ЄДРПОУ 35303330, м. Одеса, вул. Градоначальника, 36, кв., 21), відкритим в ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786, адреса: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2), яка містить банківську таємницю, з можливістю отримання їх належним чином завірених копій, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахункам №26008150000491, 26007140000491, 26006130000491, 26005120000491, 26005090000491, 26001180000491, 26000170000491, 26004110000491, 26004080000491, 26003100000491, 26003070000491, 26002190000491, 26009160000491, 26001050000491, 26009320000491, 26009290000491, 26008310000491, 26008280000491, 26007300000491, 26000330000491, 26006260000491, 26005250000491, 26007270000491, 26004240000491, 26003230000491, 26002220000491, 26001210000491, 26000040000491, 26009030000491, 26008020000491, 26007150700491, 26007010000491, 26006140700491, 26004120700491, 26004090700491, 26002070700491, 26009910700491, 26009040700491, 26008610700491, 26008030700491, 26007310700491, 26007020700491, 26006010700491, 26005710700491, 26004410700491, 26002810700491, 26001510700491, 26001060700491, 26000050700491, 26006110600491, 26006110600491, 26006110600491, 26006110600491, 26003110700491 ТОВ «Авріл-2007» (код ЄДРПОУ 35303330, м. Одеса, вул. Градоначальника, 36, кв., 21) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.07.2012 по 07.05.2015.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків : №26008150000491, 26007140000491, 26006130000491, 26005120000491, 26005090000491, 26001180000491, 26000170000491, 26004110000491, 26004080000491, 26003100000491, 26003070000491, 26002190000491, 26009160000491, 26001050000491, 26009320000491, 26009290000491, 26008310000491, 26008280000491, 26007300000491, 26000330000491, 26006260000491, 26005250000491, 26007270000491, 26004240000491, 26003230000491, 26002220000491, 26001210000491, 26000040000491, 26009030000491, 26008020000491, 26007150700491, 26007010000491, 26006140700491, 26004120700491, 26004090700491, 26002070700491, 26009910700491, 26009040700491, 26008610700491, 26008030700491, 26007310700491, 26007020700491, 26006010700491, 26005710700491, 26004410700491, 26002810700491, 26001510700491, 26001060700491, 26000050700491, 26006110600491, 26006110600491, 26006110600491, 26006110600491, 26003110700491 ТОВ «Авріл-2007» (код ЄДРПОУ 35303330, м. Одеса, вул. Градоначальника, 36, кв., 21), а саме: документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків;договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Авріл-2007» (код ЄДРПОУ 35303330, м. Одеса, вул. Градоначальника, 36, кв., 21); договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ «Авріл-2007» (код ЄДРПОУ 35303330, м. Одеса, вул. Градоначальника, 36, кв., 21); довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.07.12 по 07.05.2015; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»; договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.07.12 по 07.05.2015; чеків на отримання готівки за період з 01.07.12 по 07.05.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя